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    财务总监CFO

    8门课程
    15800.00 117人学习 12873人浏览
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    业财融合趋势下的财务转型与实践

    共9课时
    15800.00 247人学习 1811人浏览
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    经营财务分析与企业价值管理

    共22课时
    15800.00 220人学习 1946人浏览
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    战略导向与成本控制强化

    共14课时
    15800.00 219人学习 1912人浏览
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    破局2022年企业纳税风险管控与稽查应对

    直播已结束
    69.00 102人学习 17517人浏览
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    2021年企业所得税汇算清缴热点难点问题大解析

    一、  当下企业汇算清缴前面临的严峻的环境是什么？1.金税四期——金税四期到底是什么？ 有何厉害之处？ 对企业的影响是什么？ 企业面对金税四期该如何应对2.智慧税务——国家税收征管改革的导向是什么？ 有何新手段？ 纳税人何 去何从？二、  企业所得税汇算清缴前应注意的几个关键点1.预提为王——如何理解预交与汇缴的额差异合法性？ 是否预交少交的税款只要汇缴补齐即可安全？ 哪些优惠政策预交即可享受？2.税负指标——什么是税负率？ 税负率如何来？ 有何用？ 企业如何正确看 待税负指标？3.关联交易——关联交易是什么？ 如何定价？ 税收风险有哪些？  同期资料 如何准备4.四大原则——为什么说真实性、 合法性、 合理性和相关性决定企业汇算清缴的成败？ 税局机关与企业沟通是又该如何从“税收四性”去交流5.证据链条——为什么你业务做的再好税局也不一定认可？ 税务机关依靠 什么来判定你业务的合规性？ 证据链的管控在汇算清缴的重要地位何在？三、  企业汇算清缴前收入类重要业务风险自查与规划1.视同销售——增值税和企业所得税视同销售如何界定？ 如何计税？ 如何 申报？ 如何会计处理？ 有何税收风险？2.纳税时间——增值税货物销售和服务提供纳税时间如何界定？ 未开票收入如何纳税？ 经营合同如何安全约定？3.混合销售——混合销售如何判断？ 如何纳税？ 如何开票？ 如何会计处 理？4.财政补贴——财政补贴如何会计核算？ 两种所得税计税方法？ 是否缴纳 增值税？ 对高新企业的影响？5.政策搬迁——政策性搬迁的收入和成本如何确认？ 土地收储的税收问 题？6.平销返利——何为平销返利？ 对增值税和所得税收入有何影响？ 如何开 具发票？ 如何进行会计处理？四、  企业汇算清缴前支出类重要业务风险自查与规划1.研发加计——研发的几种类型？ 研发费用加计政策？ 如何会计归集？ 几 种研发费用的筹划方法？2.关联借款——是否需要签订合同？ 能否无偿？ 如何开具发票？ 利息支出 能都税前扣除？ 债资比 2:1 到底是什么鬼？3.统借统还——统借统还的政策优势是什么？ 如何安全运作？ 如何开具发票？ 有何税收风险？4.虚开发票——什么是虚开发票？ 是不是只要业务真实就不属于虚开？ 几 种你想不到的虚开发票情形？ 业务真实的“善意”虚开能否所得税扣除？5.三流一致——传说中的“三流一致”何处来？ 税局如何看待？ 企业是否 还在“环开发票”？ 不被税局认可的“货流”会带来哪些风险？6.委托收付——什么是委托收款？ 什么是委托付款？ 合同法对委托收付如何界定？是不是出具委托函即可安全？7.发票分割——发票分割单使用范围？ 共担利息、  共担租金能否进行分 割？ 发票分割单如何正确使用？8.境外服务——境外单位或个人为境内提供服务是否代缴增值税和所得 税？ 如何抵扣进项税额？ 没有取得发票支出如何税前扣除？9.无票支出——无票支出给企业的灾难何在？ 企业对于无票支出如何“合法 取票”？五、  企业汇算清缴前资本类重要业务风险自查与规划1.资产划转——国企之间资产政策性划转是否纳税？ 资产划转涉及哪些 税？ 涉及资产转移是否需要开具发票？ 有何筹划技巧降低税负？2.股权转让——那些行为属于股权转让？  间接转让为何被税局盯上？ 股权 转让收入如何定价？ 股权转让成本在认缴制下如何确认？ 股权转让个税如何代缴？ 有何筹划技巧？3.股权激励——股权激励能否在企业所得税前扣除？ 激励部分是否需要缴 纳个税？ 股权激励取得股权转让如何计征个税？4.分立合并——分立合并的各税种如何计税？ 有何优惠？ 利用合并能否弥 补企业亏损？ 合并分立是涉及资产转移如何开票？ 一般性处理和特殊性处理是  何鬼？ 如何利用？5.持股平台——有限合伙中法人投资人取得的所得是否适用免税政策？ 有 限合伙中的自然人取得分红如何计税？ 合伙人是企业获得投资分红能否享受优  惠穿透？ 持股平台股权转让是如何计税？6.企业清算——清算的程序是什么？ 清算所得是否缴纳企业所得税？ 能否 用清算所得弥补企业前期亏损？ 清算是股东获得收益如何计税？ 有何筹划技     巧？六、  企业汇算清缴前优惠洼地运用重要业务风险自查与规划1.税收洼地——什么是税收洼地？ 洼地征税的类型？ 税收洼地还能不能使 用？ 如何使用？ 有何税收风险？2.海南自贸——海南自贸区税收优惠文件要点？ 如何利用组织架构设计享 受海南优惠？3.总分母子——总分机构间无偿移送物资是否纳税？ 是否需要开具发票？ 母子之间用人如何成本支出？ 母子之间管理费如何安全管理
    共6课时
    2980.00 102人学习 764人浏览
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    企业发展战略下的股权架构设计

    共18课时
    999.00 129人学习 1660人浏览
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    新形势下财务的新思维与新能力

    课程介绍：分析当下财务面临的挑战；解读财务创新、业财融合等热点话题；指出财务转型的目标与方向。
    共1课时
    9.00 13人学习 2998人浏览
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    继承贯彻“十个坚持” 努力做好“三个统筹”——经济视角的“六中全会”精神学习

    课程题目：继承贯彻“十个坚持”  努力做好“三个统筹”——经济视角的“六中全会”精神学习讲师介绍：张鹏，中国财政科学研究院研究员，经济学博士。中共北京市委讲师团特聘专家，中央党校、北京大学、清华大学、中国人民大学、中国科学院大学外聘专家或兼职教授。课程大纲：1.党的百年奋斗重大成就和历史经验的意义 2.新民主主义革命时期的主要任务与历史经验 3.社会主义革命和建设时期的主要任务与历史经验 4.改革开放和社会主义现代化建设时期的主要任务与历史经验 5.中国特色社会主义新时代的主要任务与历史经验 6.构建新发展格局，奔赴第二个百年目标课程收益：从经济视角掌握第一个百年的奋斗经验，奋力开启第二个百年发展新征程
    共1课时
    9.00 12人学习 2100人浏览
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    继承贯彻“十个坚持” 努力做好“三个统筹”——经济视角的“六中全会”精神学习

    课程题目：继承贯彻“十个坚持”  努力做好“三个统筹”——经济视角的“六中全会”精神学习讲师介绍：张鹏，中国财政科学研究院研究员，经济学博士。中共北京市委讲师团特聘专家，中央党校、北京大学、清华大学、中国人民大学、中国科学院大学外聘专家或兼职教授。课程大纲：1.党的百年奋斗重大成就和历史经验的意义 2.新民主主义革命时期的主要任务与历史经验 3.社会主义革命和建设时期的主要任务与历史经验 4.改革开放和社会主义现代化建设时期的主要任务与历史经验 5.中国特色社会主义新时代的主要任务与历史经验 6.构建新发展格局，奔赴第二个百年目标课程收益：从经济视角掌握第一个百年的奋斗经验，奋力开启第二个百年发展新征程
    共1课时
    9.00 10人学习 4190人浏览
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    数字化市场营销

    课程题目：继承贯彻“十个坚持”  努力做好“三个统筹”——经济视角的“六中全会”精神学习讲师介绍：张鹏，中国财政科学研究院研究员，经济学博士。中共北京市委讲师团特聘专家，中央党校、北京大学、清华大学、中国人民大学、中国科学院大学外聘专家或兼职教授。课程大纲：1.党的百年奋斗重大成就和历史经验的意义 2.新民主主义革命时期的主要任务与历史经验 3.社会主义革命和建设时期的主要任务与历史经验 4.改革开放和社会主义现代化建设时期的主要任务与历史经验 5.中国特色社会主义新时代的主要任务与历史经验 6.构建新发展格局，奔赴第二个百年目标课程收益：从经济视角掌握第一个百年的奋斗经验，奋力开启第二个百年发展新征程
    共21课时
    9.90 6人学习 2207人浏览
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    碳中和、ESG

    共15课时
    9.90 7人学习 3066人浏览
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